成都大学工会委员会2016年度财务决算

和2017年度财务预算报告

(审议稿)

（2017年5月12 日）

各位代表、同志们：

受学校第五届工会委员会委托，现将《成都大学工会委员会2016年度财务决算及2017年度财务预算报告》提交大会，请予审议。

2016年工会认真贯彻执行国家和上级工会有关财务规章制度，不断加强对学校工会财务工作的规范管理，坚持勤俭节约和为广大教职工服务的宗旨，合理编制收支预算，将经费主要用于开展丰富多彩的教职工活动、特困重病教职工的慰问及广大教职工福利上，把学校党政的关怀、工会组织的温暖送给广大教职工；让工会经费真正做到为教职工办实事、做好事、解难事，努力做到合理利用、增收节支，实现各类预算收入，确保收支基本平衡。

第一部分  2016年财务决算情况

一、2016年度，学校工会经费总收入287.39万元

（一）工会会员缴纳的会费收入30.09万元：按工会会员（岗位工资+薪级工资+保留津贴116元）0.5%向会员收取会费，该笔经费目前是委托财务处从学校当月津贴中扣除；

（二）拨缴经费收入256.36万元：由学校财务处按工会会员全年收入（按全年基本工资+政策性津贴+绩效工资）的2%提取上缴上级工会，上级工会按一定比例下拨到学校工会；

   （三）其他收入0.94万元；（全年利息收入0.94万元）

二、 2016年度，学校工会经费总支出271.42万元

   （一）职工活动支出71.77万元；

1、文体活动费67.70万元（主要包括全校教职工环校跑，“三八”妇女节沙龙活动，教职工摄影、游泳、交谊舞、兵乓球比赛；教职工趣味运动会，青年教师联谊活动，以及各分工会组织教职工活动等相关费用）；

2、其他活动支出4.07万元（主要包括教职工诗歌朗诵，青年教师赛课以及教职工拔河比赛等活动相关费用）；

   （二）维权支出1.37万元

送温暖费1.37万元（主要包括教职工生病住院慰问；“八一”建军节拥军优属的慰问；30年教龄职工的慰问；残疾日对残疾教职工的慰问等）；

（三）业务支出12.93万元

1.专项业务费10.37万元；（分工会主席工作经费、“两代会”两委委员工作经费、各专门工作委员会工作经费）

   2.其他业务支出2.56万元 (办公用品、购买支票电汇手续费、银行账户维护费等) ；           

（四）其他支出：185.35万元（主要包括元旦、春节、教职工生日、端午节、中秋节等节日慰问相关费用）；

2016年收支相抵后经费结余为15.97万元，加上历年经费结余147.35万元，年末经费滚存结余为163.32万元。

三、2016年工会经费的基本管理情况

（一）为了管好用好工会经费，工会经费严格实行财务预、决算制度，本着量入为出、留有余地、节约的原则。年初编制预算表，听取工会委员会全体委员意见，报学校工会经费审查委员会和上级工会审批后执行。各项经费收支都是在学校工会经费审查委员会和上级工会经费审查委员会的监督指导下开展工作，坚持年度工会经费审计制度；年末，编制会计决算报表，将预算执行情况进行对比分析，找出个别科目执行率不高的原因，在下年度的预算中进行调整。

（二）在重大财务开支项目上，召开工会委员会全委会集体讨论并报请学校党政领导同意方可执行。在经费使用上坚持从严控制的原则，既要满足工会工作顺利推进，又要兼顾长远和奉行节约的原则。

（三）在工会财务管理上，制定了严格的工会财务管理制度，健全了财务管理报销程序。实行会计和出纳分工核算，会计由学校计财处委派，独立核算，坚持每月核对账目，做到报账手续健全，符合财务规定，结账及时，报表真实，帐目准确无误。

（四）在财务报销上，坚持“一支笔”制度，坚持每笔报销凭证都有经办人、审核人、经费使用单位领导三人签字，单笔报销凭证金额在1万元（不含1万元）以内的，由工会常务副主席审批后报销；超过1万元的，同时上报分管校领导审批后再报销。

（五）本年度仍然坚持“面向基层分工会，重心下移，为广大会员服务”为宗旨，在有限的工会经费安排上，首先保证各分工会会员活动经费及时足额拨付，为基层工会开展各项活动提供了必要的资金保证，充分调动会员参与各项活动的积极性和工作热情。

（六）工会加大向广大会员宣传国家及上级工会关于工会经费管理使用规定的力度，让会员了解工会经费收缴的依据、清楚认识工会经费的真正意义和上缴会费是每个会员应尽的义务，从而使会员支持工会工作变为现实，会费收缴率达到了100%，为工会工作开展提供经费保障。

（七）在学校财务处指导下，工会进一步建立健全财务内部控制机制，完善《成都大学工会财务管理制度》，并在学校审计、国资等相关处室的指导下完善《成都大学工会物资采购管理实施办法》，进一步加强工会财务审查制度及物资管理规范。

第二部分  2017年财务收支预算

工会经费预算是工会工作计划的资金反映和工作的物质保证。工会经费收支预算编制坚持合法合规、量入为出、保证重点，坚持求真务实态度，提高经费预算编制的科学性和准确性，力求合理真实准确，从源头控制好工会经费使用，合理分解经费开支，尽量把经费用于教职工需要的事业和活动，重点保证会员关心的文体宣教活动和会员福利保障支出，压缩行政费用支出，使经费支出达到最大效能。

一、2017年预算实现总收入305万元

（一）工会会员缴交的会费收入39万元；

（二）按比例提取拨缴工会经费265.00万元；

（三）其他收入1万元（利息收入等）。

二、2017年预算总支出415万元 （含年末滚存结余经费110万元）

（一）职工活动支出109万元（按预计收入的约50%计提）

1.职工教育费2万元（组织会员学习、讲座、外出考察学习等）；

2.文体活动费91万元（组织会员开展业余文体活动、购置活动用品及奖励费、比赛劳务费等集体活动）；

3.宣传活动费1万元（开展工会知识宣传讲座及重大节日宣传费、订阅工会报刊以及资料费等）；

4.其他活动支出15万元（ 开展各种技能竞赛费等）。

（二）维权支出10万元（按预计收入的约7%计提）

1.劳动保护费1万元（开展职工劳动保护）；

    2.法律援助费1万元（向职工群众提供法律咨询、法律服务等）；

3.困难职工帮扶费2万元（对因各种原因导致家庭困难的职工给予援助、帮扶）；

4.送温暖费5万元（慰问生病住院职工、去世员工家属慰问费等）；

5.其他维权支出1万元。

（三）业务支出24万元（按预计收入的约10%计提）

1.培训费7万元（工会干部、积极分子学习和培训所需教材资料和讲课酬金等）；

2.会议费1万元（工会代表大会、委员会、经审会等工会专业工作会议）；

3.专项业务费11万元；

4.其他业务支出5万元；

（四）资本性支出6万元（按预计收入的约3%计提）。

（五）其他支出266万元（元旦、春节、生日、端午、中秋国庆等节日慰问）。

三、2017年工会经费管理

（一）在工会经费执行过程中,要充分考虑拨缴基数的变化趋势，争取行政拨款事项，减少大项支出。本着“统筹兼顾，量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，合理调整支出结构，把资金的重点用在维护职工合法权益，开展职工各项文体活动，坚持做到合理支出，为进一步搞好工会工作提供经费保障 ，并且充分体现工会经费使用原则和工作服务方向。 

(二)科学管理，努力提高经费管理水平。一是强化工会经费的预决算工作。年初周密预算，年中对照检查，年末认真决算，保证有计划、有步骤的合理使用经费；二是坚持民主理财，增强经费使用的透明度，面向基层，服务职工。坚持“一支笔”审批制度，重大开支由工会委员会集体讨论决定，经费审查委员会对工会经费的使用、管理情况进行定期检查、督促，在每年的职工代表大会上公布工会经费的收缴、使用、管理和经审情况，自觉接受各级组织和广大会员的监督。

（三）建立健全内部控制制度，完善《成都大学工会财务管理制度》，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的真实可靠；为审计监督提供依据，有效地防止各项资源的浪费和错弊的发生，充分发挥资金的使用效率，更好地为职工群众服务；建立健全工会资产管理制度，如购置、验收、保管、领用等落实到相关责任人，切实做到从自身内部进行调整、约束、规划和控制。

（四）加强财务人员的业务培训，不断提高自身素质和业务能力。认真贯彻落实相关财务制度，加强自身的廉洁自律，为收好、管好、用好工会经费奠定坚实的基础。

各位代表、同志们，以上是学校工会2016年度财务决算和2017年度财务预算报告，请各位代表审议。 

谢谢大家！